巴塞尔协议【英】

the Basel Accords

译文来源

Basel Accords.via：https://en.wikipedia.org/wiki/Basel_Accords

定义

巴塞尔协议，广义上来说并非独立文件而是由国际清算银行（BIS）的巴塞尔银行业条例和监督委员会的常设委员会——“巴塞尔委员会”所指定发布的一系列原则、协议、标准和建议的统称。狭义上特指其中最著名的1988年7月签订的《关于统一国际银行资本衡量和资本标准的协议》（International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards）。巴塞尔协议是巴塞尔银行监管委员会成员，为了维持资本市场稳定、减少国际银行间的不公平竞争、降低银行系统信用风险和市场风险，推出的资本充足比率要求。《巴塞尔协议》除导言和4个附件外，正文分四个部分，即第一部分资本构成，第二部分风险权重，第三部分目标标准比率，第四部分过渡期与实施安排（汪安亚，2001：42）。其主要内容可以概括为以下几个方面：第一，关于资本的组成。把银行资本划分为核心资本和附属资本两档。第一档核心资本包括股本和公开准备金，这部分至少占全部资本的50%，第二档附属资本包括未公开的准备金，资产重估准备金，普通准备金或呆帐准备金。第二，关于风险加权的计算。协议订出对资产负债表上各种资产和各项表外科目的风险度量标准，并将资本与加权计算出来的风险挂钩，以评估银行资本所应具有的适当规模。第三，关于标准比率的目标，确立统一的资本充足率(Capital adequacy ratio)标准。协议要求银行经过5年过渡期逐步建立和调整所需的资本基础。到1992年底，银行的资本对风险加权化资产的标准比率为8%，其中核心资本率至少为4%。协议不具法律约束力，但十国集团监管部门一致同意在规定时间内在十国集团实施。经过一段时间的检验，鉴于其合理性、科学性和可操作性，许多非十国集团监管部门也自愿地遵守了巴塞尔协定和资本协议，特别是那些国际金融参与度高的国家。巴塞尔协议的出台源于前联邦德国Herstatt银行和美国富兰克林国民银行（Franklin National Bank）的倒闭，并经历了一个内容不断更新、方法不断改进、思想不断成熟的深化过程。两家著名的国际性银行的倒闭使监管机构在惊愕之余开始全面审视拥有广泛国际业务的银行监管问题。Herstatt银行和富兰克林银行倒闭的第二年，即1975年9月，第一个巴塞尔协议出台。其核心内容就是针对国际性银行监管主体缺位的现实，突出强调了两点：（1）任何银行的国外机构都不能逃避监管；（2）母国和东道国应共同承担的职责。1983年5月，修改后的《巴塞尔协议》推出，对前一个协议进行了具体化和明细化规定。比如明确了母国和东道国的监管责任和监督权力，分行、子行和合资银行的清偿能力、流动性、外汇活动及其头寸各由哪方负责等，由此体现“监督必须充分”的监管原则。巴塞尔协议的实质性进步体现在1988年7月通过的《关于统一国际银行的资本计算和资本标准的协议》。随着世界经济一体化、金融国际化浪潮的涌动，金融领域的竞争尤其是跨国银行间的竞争日趋激烈，金融创新日新月异使银行业务趋于多样化和复杂化，银行经营的国内、国际环境及经营条件发生了巨大变化，银行规避管制的水

定义来源

[1] 巴塞尔协议.via：
http://wiki.mbalib.com/wiki/%E5%B7%B4%E5%A1%9E%E5%B0%94%E5%8D%8F%E8%AE%AE
[2] 汪安亚.《巴塞尔协议》的法律性质[J].经济与法，2001（9）.

网络参考例句

例句 1：
2001年，巴塞尔委员会对旧的巴塞尔协议在部分继承的基础上，进行了改革和创新。新巴塞尔协议对我国商业银行的改革有着重要的影响，通过新旧巴塞尔协议的比较，认识到我国在运用新巴塞尔协议上面临较大的挑战，实施时应制定相应的长期规划，并有步骤地进行。——“新旧巴塞尔协议的异同点”，载于《长沙大学学报》，2008年第3期